作为河北省唯一一家省管银行，早在2012年初就已开始接受IPO辅导的河北银行股份有限公司(以下简称“河北银行”)仍未有IPO的最新动静。

事实上，资产质量及业绩下行也在一定程度上影响到河北银行的IPO进程。财务数据显示，自2012年以来，河北银行不良贷款率已连续七年抬头。截至2018年末，该行不良贷款余额达到47.08亿，较上年末的26.75亿增长76%，不良贷款率也由2012年末的0.8%增至2.53%。

与此同时，长江商报记者注意到，截至2018年末，该行逾期90天以上贷款金额达到90.36亿元，与该行不良贷款率余额存在43.28亿元的差距。这也令市场对其不良贷款率纳入标准引起质疑。

受此影响，该行拨备覆盖率也呈逐年下降趋势。截至2018年末，该行拨备覆盖率跌至111.85%，首次低于现行120%—150%的监管红线。

另一方面，随着龙头业务利息净收入、手续费及佣金净收入收窄，去年河北银行营收净利双双下滑。年报显示，报告期内该行营业收入67.73亿，同比减少8.6%;净利润20.22亿，同比减少25.6%。

针对上述问题，长江商报记者致电河北银行并发送采访函。截至发稿前，该行尚未有相关回复。

去年营收净利双降

据河北银行官网介绍，河北银行成立于1996年5月28日，是全国首批5家试点城市合作银行之一，由石家庄市区48家城市信用社组建为石家庄城市合作银行，1998年6月和2009年11月，先后更名为石家庄市商业银行和河北银行。2012年6月，省委、省政府将河北银行纳入省级管理，成为全省唯一一家省属地方法人银行。

目前河北银行已在河北省11个设区市和天津、青岛设立13家分行级机构，营业网点250家。另外，还发起设立了冀银金融租赁股份有限公司、平山西柏坡冀银村镇银行、新疆尉犁达西冀银村镇银行。

财务数据显示，2016年至2018年，河北银行分别实现营业收入74.43亿、74.14亿、67.73亿，利润总额分别为33.04亿、33.83亿、23.93亿，净利润分别为26.42亿、27.17亿、20.22亿。

其中，去年该行营业收入和净利润同比分别减少8.6%、25.6%。

从盈利能力来看，利息净收入仍是商业银行最重要的收入来源，主要来自信贷资产、同业资产以及投资类资产形成的利息收入。

年报显示，2018年河北银行利息净收入60.72亿元，较上年的67.5亿元减少6.78亿元，下降10%。其中，利息收入130.64亿元，较上年的134.64亿元减少近4亿元，下降3%;但利息支出69.91亿元，较上年的67.14亿元增加2.78亿元，增长4%。

报告期内，该行手续费及佣金净收入6.07亿元，较上年的10.05亿元减少近4亿元，下降39.6%。投资净收益由负转正，为8684万元。汇兑净损失1.74亿元，上年为收益1.12亿元。其他收益1065万元，上年同期为25万元。

营业支出方面，报告期内河北银行税金及附加支出7293万元，较上年的6999万元增加约294万元;业务及管理费24.48亿元，与上年的24.57亿元基本持平;但资产减值损失18.37亿元，较上年的15亿元增加3.37亿元，增长22.4%。

不良贷款率2.53%

随着业务规模不断扩张，河北银行不良贷款规模有所上升，信贷资产质量面临一定的下行压力。

截至2018年末，河北银行资产总额3422.53亿元，较年初增长1.63%;负债总额3158.53亿元，较年初增长1.04%;存款总额2248.98亿元，较年初增长6.67%;贷款总额1857.97亿元，较年初增长12.03%。

从贷款五级分类情况来看，截至报告期末，该行正常类和关注类贷款金额分别为1725.22亿元、85.66亿元，占比分别为92.86%、4.61%，上年末占比分别为95.45%、2.94%。

长江商报记者注意到，按照监管要求，次级、可疑、损失等三类贷款需纳入不良。2018年末，该行次级类贷款金额29.39亿，较上年末的0.62亿大增46.75倍，占比也由上年末的0.04%提升至1.58%。

此外，该行可疑类贷款由上年末的21.1亿下降至13.37亿，降幅36.62%;损失类贷款由上年的5.03亿降至4.3亿，降幅14.5%。

截至2018年末，河北银行不良贷款余额合计47.08亿，较上年末的26.75亿增长76%。不良贷款率2.53%，较上年末的1.61%增加0.92个百分点。

但同时需要注意的是，从已逾期贷款的逾期期限来看，截至2018年末，河北银行逾期3个月以内(含3个月)贷款14.99亿元，逾期3个月至1年(含1年)贷款70.32亿元，逾期1年以上3年以内(含3年)贷款17.56亿元，逾期3年以上贷款2.48亿元。

其中，逾期90天以上贷款合计达到90.36亿元，与该行不良贷款率余额存在43.28亿元的差距。逾期90天以上贷款占贷款和垫款总额的比例为4.86%，远超过该行当期不良贷款率。

IPO辅导七年仍未有进展

事实上，资产质量及业绩下行也在一定程度上影响到河北银行的IPO进程。

早在2012年1月，河北银行便宣布拟首次公开发行人民币普通股并于境内上市，并正在接受中信证券(600030)辅导。去年11月，中信证券还发布了河北银行第二十七期上市辅导工作报告，但目前该行仍未有IPO实质进展。

与此同时，自2012年开始，河北银行资产质量逐渐走低。2011年至2017年，该行不良贷款率分别为0.8%、0.62%、0.68%、1.16%、1.38%、1.49%、1.61%。算上去年，已经连续去年不良贷款率抬头。

受此影响，同期该行拨备覆盖率分别为310.3%、423.74%、358.73%、280.91%、235.02%、201.55%、162.66%。

截至2018年末，河北银行拨备覆盖率进一步下降至111.85%，跌破现行120%—150%的监管红线。

不仅如此，河北银行近期因涉及违规掩盖不良资产被审计署点名。

近期，审计署发布的《2019年第1号公告：2018年第四季度国家重大政策措施落实情况跟踪审计结果》中，包括河北银行在内的23家金融机构因通过以贷收贷、不洁净转让不良资产、违反五级分类规定等方式掩盖不良资产，涉及金额72.02亿元。

此外，资本补充方面，近两年来河北银行资本充足各项指标均有所回温。2016年至2018年各报告期末，该行资本充足率分别为12.62%、13.27%、14.34%，一级资本充足率分别为8.86%、10.13%、11.56%，核心一级资本充足率分别为8.84%、10.1%、11.52%。

股权结构方面，作为河北省唯一一家省管银行，河北银行具有政府背景的股东较多。截至报告期末，该行总股本为60亿股，国家股、法人股和个人股持股比例分别为5.81%、91.59%、2.6%。

该行前十大股东合计持有41.47亿股，占该行总股本的69.12%。

其中，国电电力(600795)发展股份有限公司持有11.4亿股，占比19.02%，为河北银行第一大股东。石家庄市财政局为该行唯一国家股股东，持股比例为5.81%。南京栖霞建设(600533)集团和河北港口集团直接或间接合计持有该行9.88%、9.55%股份。

需要注意的是，截至报告期末，该行前十大股东中，包括中城建设投资控股、南京栖霞建设集团、北京理想产业发展集团、南京栖霞建设股份在内的四家股东存在股份质押，质押股份数量分别为4.65亿股、1亿股、1.14股、1.6亿股，合计8.39亿股，占该行总股本的14%。

关键词： 河北银行 不良贷款